Убыток по итогам года

Comments

• Добрый день.

  Цитата: 1.Показать убыток в декларации по прибыли как есть, автоматически проверка. Нам бы не хотелось, т.к не уверены, что расходы по аренде зачтут (сидим не по юридическому адресу, а расходы по аренде учитывали при расчете налогооблагаемой прибыли )

  Обособленное подразделение по месту фактической деятельности зарегистрировано? Если нет, то рано или поздно накажут за деятельность без должной регистрации (пп.3 п.2 ст. 23 НК РФ, ст. 116 НК РФ).

  Цитата: 2.Все расходы 4 квартала не принимать в налоговом учете, а в бухгалтерском принять все как есть. Тогда получается разница между бухгалтерским и налоговым учете. В декларации по прибыли получается прибыль будет такая же как и за 9 месяцев. К уплате будет ноль. так как мы прибыль уже заплатили по итогам 9 месяцев. А форме 2 бух.отчетности будет убыток 96 000.

  А почему деятельность в 4 кв. не велась, есть к тому сколь-нибудь объективные причины? Чем занимались сотрудники все это время, если офис арендовался и зарплата выплачивалась?
• Цитата: Добрый день.Цитата: 1.Показать убыток в декларации по прибыли как есть, автоматически проверка. Нам бы не хотелось, т.к не уверены, что расходы по аренде зачтут (сидим не по юридическому адресу, а расходы по аренде учитывали при расчете налогооблагаемой прибыли )Обособленное подразделение по месту фактической деятельности зарегистрировано? Если нет, то рано или поздно накажут за деятельность без должной регистрации (пп.3 п.2 ст. 23 НК РФ, ст. 116 НК РФ).Цитата: 2.Все расходы 4 квартала не принимать в налоговом учете, а в бухгалтерском принять все как есть. Тогда получается разница между бухгалтерским и налоговым учете. В декларации по прибыли получается прибыль будет такая же как и за 9 месяцев. К уплате будет ноль. так как мы прибыль уже заплатили по итогам 9 месяцев. А форме 2 бух.отчетности будет убыток 96 000.А почему деятельность в 4 кв. не велась, есть к тому сколь-нибудь объективные причины? Чем занимались сотрудники все это время, если офис арендовался и зарплата выплачивалась?

  
  
  
  Здравствуйте!
  У нас новая компания . Один сотрудник только числится (ген. директор) ему и начислялась зарплата.
  За девять месяцев у нас была прибыль (весь купленный товар был продан). А в четвертом квартале товар не закупали и соответственно реализации не было. Были только расходы (аренда интернет и т.д) Поэтому получается убыток.
  Обособленное не регистрировали (по юр.адресу у нас офиса нет) т.е все время сидели по фактическому.
  Поэтому сомнения засчитают ли расходы по аренде при расчете налога на прибыль?
  На данный момент временно деятельность не ведется, от аренды офиса отказались.
• Цитата: За девять месяцев у нас была прибыль (весь купленный товар был продан). А в четвертом квартале товар не закупали и соответственно реализации не было. Были только расходы (аренда интернет и т.д) Поэтому получается убыток.

  Это Вы уже писали. А на мой вопрос, чем занимался сотрудник и по какой причине он не осуществлял, как прежде, торговлю, так и не ответили. Ладно, оставим, настаивать не буду.

  Цитата: Обособленное не регистрировали (по юр.адресу у нас офиса нет) т.е все время сидели по фактическому.

  Обязаны были зарегистрировать.
  Сообщить о создании обособленного подразделения нужно и в том случае, если данное подразделение и головной офис будут состоять на учете в одной налоговой инспекции

  Цитата: Поэтому сомнения засчитают ли расходы по аренде при расчете налога на прибыль?

  Либо не зачтут расходы, либо оштрафуют по ст. 116 НК РФ (впрочем, возможно то и другое одновременно). Безопаснее такие расходы самим сразу не принимать в налоговом учете.

  Цитата: На данный момент временно деятельность не ведется, от аренды офиса отказались.

  Оформите административный отпуск директору.
• Спасибо!